STEP 1 / 8
先看資料，別急著下指令
動手前，先搞懂這張表有什麼。這是本期要彙整的範例（17 筆，公司名已去識別化為 a～e）。
先認出三種關鍵欄位
- 分類關鍵：單據編號（前三碼 CCN 或 AAR）、立帳日期、發票日期
- 要加總的：未稅金額、含稅金額
- 要產出的：帳月、前三碼、分類（Notes）
✓ 檢查點：你能指出哪一欄是分類關鍵、哪兩欄是日期、哪一欄是金額嗎？可以就往下。
STEP 2 / 8
欄位對照：先對再做
規格書寫的欄位代號，常和實際檔案不同。動手把規格書的欄位，對到實際檔案的欄位——選選看：
為什麼重要：若照規格書的錯欄位下指令，AI 會依錯誤欄位寫公式，結果全錯卻看起來很像對的。先對欄位，再下指令。
STEP 3 / 8
把規則寫成有順序的判斷
分類共五種。判斷順序很重要：先看前三碼，再判空值，最後比年度。
| 分類 | 判斷條件 |
|---|
| 調整 | 前三碼為 CCN |
| 當期開立 | AAR 且立帳與發票同年度 |
| 前期開立 | AAR 且發票年度＜立帳年度 |
| 次期開立 | AAR 且發票年度＞立帳年度 |
| 未開發票 | AAR 且發票日期空白 |
兩個易錯點：① 本範例沒有「前期開立」，但公式仍要寫進這條，否則下次遇到就出錯。② 立帳日期是「25/01/02」兩碼年，比對前要先轉成 2025。
人工判斷保留：CCN 一律先標「調整」，其中「當期 CCN／調整上期申報」由財會人員自行區分，AI 不處理。
STEP 4 / 8
請 Gemini 產公式（不是產數字）
用「角色、任務、格式、限制」四骨架下指令，最關鍵是那句「只給公式、不要直接算」。
貼進 Gemini你是一位精通 Excel 公式的資料處理助理。
請只產出可貼回試算表的公式，不要直接幫我算數字，我要自行執行並驗證。
資料在「RAW Data」工作表，第 1 列標題，資料從第 2 列開始：
B 欄＝單據編號（前三碼 CCN 或 AAR）
C 欄＝立帳日期（文字，格式 25/01/02，前兩碼為西元年後兩碼）
H 欄＝發票日期（可能空白）、F 欄＝未稅、G 欄＝含稅
請給三欄公式（可下拉填滿）：
J 欄＝取 C 的月份；K 欄＝取 B 前三碼大寫；
L 欄＝分類，依序判斷：
1. K 為 CCN → 「調整」
2. K 為 AAR 且 H 空白 → 「當期立帳/未開發票」
3. K 為 AAR 且 H 年度＝C 年度 → 「當期立帳/當期開立」
4. K 為 AAR 且 H 年度＜C 年度 → 「當期立帳/前期開立」
5. K 為 AAR 且 H 年度＞C 年度 → 「當期立帳/次期開立」
注意 C 欄是文字兩碼年，比對前先轉換。每條公式後用一句話說明。
✓ 檢查點：Gemini 回的是「公式」不是「一堆數字」。若它直接給答案，把「只給公式」再強調一次。
STEP 5 / 8
套用公式：看它自動分類
把公式貼回試算表、往下填滿。這裡直接模擬「公式套用後」的結果——按鈕逐筆揭曉分類：
✓ 檢查點：17 筆都分好了，沒有錯誤值。若真實操作出現 #VALUE!，多半是日期轉換沒處理好，回步驟 4 補指令。
STEP 6 / 8
人工抽查（最重要的一步）
不要全信。抽幾筆自己判斷看看——AI 分對了嗎？你來當品管：
這一步不能省。這正是全課反覆強調的「AI 出工具、人做品管」。財會數字錯了，是實際損失。
STEP 7 / 8
產出分類加總
請 Gemini 給彙總公式，依五種分類分別加總。按鈕模擬 SUMIF 跑出的結果：
貼進 Gemini接著請給我彙總公式：
依 L 欄的五種分類，分別加總 F 欄（未稅）與 G 欄（含稅）。
請用 SUMIF 或類似函數，並說明每個引數的意思。
STEP 8 / 8
驗收核對
與正確答案核對。最快的自我驗算法：五類相加要等於總額。
完成！你剛剛走過的八步
- 看資料 → 對欄位 → 定規則 →（準備）
- 下指令 → 貼執行 → 人抽查 →（執行與品管）
- 做加總 → 核驗收 →（產出與驗收）
記住這句：數字叫它給公式，人執行、人驗證。這是財會用 AI 的鐵則。